|
|
Onderwerp: Jaarrekening 2023 / Raadsnummer 394-57
Voorstel
1.) De jaarrekening 2023 van de Gemeente Waterland vast te
stellen. Daarmee stemt u in met de aangegeven
overschrijdingen per programmaonderdeel.
2.) Het resultaat van € 2.366.286,-- aan de algemene reserve
toe te voegen.
Inleiding
Hierbij bieden wij u de jaarstukken aan over het jaar 2023,
bestaande uit de jaarrekening en het jaarverslag. De
jaarrekening geeft inzicht in het gevoerde beheer en bevat
de balans, de programma- rekening en
verantwoordingsinformatie van de specifieke uitkeringen van
de rijksoverheid.
Bij ieder programma staan de doelstellingen vermeld die
opgenomen zijn in de begroting. Tevens zijn alle
omschrijvingen van de activiteiten uit de begroting
overgenomen. Hiervan staat bij iedere activiteit de stand
van zaken genoemd per 31 december 2023. Ook wordt de wijze
waarop getracht is de beoogde maatschappelijke effecten te
bereiken vermeld.
In 2023 zijn de opvangplekken voor Oekraïense vluchtelingen
op het handbalveld gereed gekomen. Hierdoor zijn er extra
opvangplekken gerealiseerd. Tevens is er opvang geregeld
voor asielzoekers. Vanuit de vergoeding die wij van het Rijk
verkregen zijn tijdelijke woonunits gerealiseerd. Daarnaast
heeft deze vergoeding geleid tot een aanzienlijk incidenteel
financieel voordeel in 2023 (€ 2.793.460,-).
Argumenten
1.1 Het vaststellen van de jaarrekening is een wettelijke
verplichting
Op grond van artikel 197 van de Gemeentewet legt het college
verantwoording af over het gevoerde beleid in 2023. De
vastgestelde jaarrekening moet uiterlijk 15 juli 2024 worden
ingediend bij de Provincie.
Kanttekeningen
1.1
De accountantscontrole is nog niet afgerond.
In uw opdracht wordt de jaarrekening gecontroleerd door onze
accountant, ETL Assurance & Overheids- accountants. Die
controle is nog niet afgerond. De definitieve bevindingen
van de accountant zijn dan ook nog niet bekend. Vooralsnog
heeft de accountant nog geen oordeel gegeven over de
strekking van de af te geven controleverklaring.
Financiële toelichting
De jaarrekening kent een positief saldo van € 1.525.459,-.
Na mutaties in de reserve in verband met onder andere incidentele
baten en lasten resteert een positief resultaat van €
2.366.286,-. Aangezien een deel van de budgetten door
incidentele omstandigheden niet zijn besteed in het boekjaar
2023 wordt voorgesteld een bedrag van € 511.610 over te
hevelen naar de budgetten van het boekjaar 2024. Hierdoor
komt het gerealiseerde resultaat na overheveling uit op een
positief saldo van € 1.854.676,-. Het begrote saldo was
€ 1.218.091,- negatief.
|
Omschrijving:
|
Boekjaar 2023
|
|
Totaal baten & lasten
|
€ 1.525.459
|
|
Mutatie in de reserves
|
€ 840.827
|
|
|
-----------------
|
|
|
€ 2.366.286
|
|
Overheveling naar 2024
|
-/-
€ 511.610
|
|
|
-----------------
|
|
Positief resultaat 2023 |
€ 1.854.676 |
|
|
================= |
|
|
|
|
Positief resultaat 2023 |
€ 1.854.676 |
|
Negatieve Begroting 2023 |
€ 1.218.091 |
|
|
----------------- |
|
Verschil (*) |
€ 3.072.767 |
|
|
================= |
(*) Uitleg verschillen tussen Begroting 2023 en JR
2023 (pagina 7 JR) in pdf
Afgerond 3.073 (x € 1.000) (JR = Jaarrekening)
Communicatie
Niet van toepassing.
Vragen
Zoals afgesproken in de Handleiding P&C documenten 2024
wordt op woensdag 4 juni 2024 een Workshop technische
vragenronde georganiseerd. Dat is het moment waarop u uw
technische vragen kunt stellen.
|
|
